*6482
מכרתם לאחרונה דירה, מגרש או חנות? ברכות! סביר להניח שבמהלך העסקה, שילמתם מס שבח. מה שרבים לא יודעים הוא שקיימת סבירות גבוהה מאוד ששילמתם יותר מדי. כן, קראתם נכון. אלפי ישראלים משאירים מדי שנה עשרות ומאות אלפי שקלים בקופת המדינה, פשוט כי הם לא מודעים לזכויותיהם ואינם מגישים בקשה להחזרי מס שבח. אנחנו במיטב פיננסים כאן כדי לשנות את המצב. במדריך המקיף הבא, נסביר לכם את כל מה שחייבים לדעת על הנושא, איך נוצרת זכאות להחזר, ומתי הליווי המקצועי שלנו יכול לחסוך לכם זמן, בירוקרטיה והרבה מאוד כסף.
מהו מס שבח ולמה בכלל נוצרים החזרים?
נתחיל מהיסודות. מס שבח הוא מס המוטל על הרווח שנוצר לכם ממכירת נכס מקרקעין (דירה, בית פרטי, מגרש, נכס מסחרי וכו'). הרווח, או ה"שבח", הוא למעשה ההפרש בין מחיר המכירה של הנכס למחיר הרכישה שלו, בניכוי הוצאות שונות. שיעור המס הבסיסי עומד על 25% מהרווח הריאלי. במבט ראשון, זה נשמע פשוט. אבל כאן בדיוק מתחילות המורכבויות.
בעת ביצוע העסקה, בדרך כלל עורך הדין שמלווה אתכם מגיש "שומה עצמית" לרשות המסים. זוהי הצהרה על פרטי העסקה וחישוב ראשוני של המס לתשלום. הבעיה היא שהשומה הזו היא לרוב הבסיסית ביותר. היא לא תמיד לוקחת בחשבון את כל נסיבותיכם האישיות, את כל ההוצאות שהוצאתם לאורך השנים, את מצבכם הפיננסי בשנים אחרות או את הטבות המס הספציפיות המגיעות לכם על פי חוק. כתוצאה מכך, אתם משלמים מס לפי התרחיש הפשוט והיקר ביותר. החזר מס שבח הוא למעשה תהליך של הגשת חישוב מתוקן ומדויק לרשות המסים, שמציג את התמונה המלאה ודורש בחזרה את המס ששולם בעודף. כאן, הניסיון והמומחיות של צוות כמו זה של מיטב פיננסים הופכים קריטיים.
מי זכאי להחזר מס שבח? הסיבות הנפוצות שאתם חייבים להכיר
הזכאות להחזר יכולה לנבוע ממגוון רחב של סיבות. לעיתים קרובות, מדובר בשילוב של כמה מהן. ריכזנו עבורכם את התרחישים הנפוצים ביותר שמובילים להחזרים כספיים משמעותיים. בדקו אם אחד מהם (או יותר) נשמע לכם מוכר.
פריסת מס שבח: הטבת המס החשובה והמשמעותית ביותר
זוהי ללא ספק הסיבה הנפוצה והמשתלמת ביותר לקבלת החזר מס שבח. במקום לחשב את כל רווח ההון מהעסקה כאילו הוא נוצר כולו בשנת המכירה, החוק מאפשר "לפרוס" את השבח אחורה, לתקופה של עד 4 שנים. מה זה אומר בפועל? במקום לשלם 25% מס על סכום גדול וחד-פעמי, אתם מחלקים את הרווח לחלקים קטנים יותר בכל אחת מהשנים בפריסה. בכל שנה כזו, אתם זכאים לנצל מחדש את מדרגות המס הנמוכות שלכם, את נקודות הזיכוי האישיות (ששוויין אלפי שקלים בשנה!) והטבות מס אחרות. התוצאה יכולה להיות הפחתה דרמטית של חבות המס, לעיתים בעשרות אחוזים. לדוגמה, אם היו לכם הכנסות נמוכות בשנים שקדמו למכירה, הפריסה תהיה אפקטיבית במיוחד ותוכל לייצר החזר של עשרות אלפי שקלים. ללא בקשה אקטיבית לפריסה, רשות המסים לעולם לא תעניק לכם אותה מיוזמתה.
קיזוז הוצאות מוכרות: כל מה שרשות המסים לא מספרת לכם
לאורך השנים שהחזקתם בנכס, סביר להניח שהיו לכם הוצאות רבות הקשורות אליו. כל הוצאה כזו שמצליחים להוכיח ולהכיר בה, מקטינה את השבח (הרווח) וכתוצאה מכך מקטינה את המס. אנשים רבים שוכחים לתעד או פשוט לא יודעים אילו הוצאות ניתן לקזז. חשוב להבין: כל שקל של הוצאה מוכרת חוסך לכם 25 אגורות בתשלום המס. הנה רשימה חלקית של הוצאות נפוצות שחובה לבדוק:
- שכר טרחת עורך דין (ברכישה ובמכירה)
- דמי תיווך (ברכישה ובמכירה)
- שכר טרחת שמאי מקרקעין
- מס רכישה ששולם בעת קניית הנכס
- היטל השבחה ששולם לעירייה
- הוצאות על שיפוץ מהותי (לא תיקונים קוסמטיים) שנועד להשביח את הנכס
- דמי פינוי ששולמו לדייר מוגן
- ריבית ריאלית על משכנתא (במקרים מסוימים)
הצוות המקצועי במיטב פיננסים יודע בדיוק אילו מסמכים נדרשים לכל סוג של הוצאה וכיצד להציג אותם לרשויות המס באופן שיבטיח את אישורם.
קיזוז הפסדים משוק ההון: ה'אס' הסודי שלכם
זוהי נקודה קריטית שרוב הציבור מפספס. חוקי המס בישראל מאפשרים לקזז הפסדי הון כנגד רווחי הון. מס שבח נחשב לרווח הון. מה זה אומר? אם בשנת מכירת הנכס (או בשנים קודמות, אם ההפסד הועבר קדימה) היו לכם הפסדים מתיק ההשקעות שלכם בבורסה (ממכירת ניירות ערך), ניתן לקזז את ההפסד הזה מהשבח של הנכס. לדוגמה: מכרתם נכס ברווח של 300,000 ש"ח. באותה שנה, מימשתם הפסד של 100,000 ש"ח בתיק המניות שלכם. במקום לשלם מס על 300,000 ש"ח, תוכלו להגיש דוח מתקן ולשלם מס רק על 200,000 ש"ח. מדובר בחיסכון מיידי של 25,000 ש"ח! אנחנו במיטב פיננסים מבצעים בדיקה מקיפה של כל הפעילות הפיננסית שלכם כדי לוודא שאף הזדמנות לקיזוז לא מתפספסת.
הטבות מס מיוחדות: גיל פרישה וזכאויות ייחודיות
החוק מעניק הטבות נוספות לאוכלוסיות ספציפיות. למשל, מוכרים שהגיעו לגיל פרישה (מעל גיל 60) עשויים להיות זכאים לשיעורי מס מופחתים או לפטורים מסוימים, במיוחד אם מדובר בדירת המגורים שלהם והם בוחרים במסלול החלופי. גם תושבי חוזרים או נכים יכולים להיות זכאים להטבות. התנאים משתנים ודורשים בחינה מדוקדקת של המקרה הספציפי, אך הפוטנציאל לחיסכון קיים ומשמעותי. אי הכרת הסעיפים הקטנים בחוק משמעה ויתור על כסף רב.
לבד או עם מומחה? מתי כדאי לפנות למיטב פיננסים
אחרי שהבנתם את הפוטנציאל, עולה השאלה: האם לנסות להגיש את הבקשה לבד או להיעזר במומחים? אמנם ניתן טכנית להגיש את הבקשה עצמאית, אך הדרך רצופה במורכבויות, בירוקרטיה וסיכון לטעויות יקרות. הכנו עבורכם טבלה קצרה שתעשה לכם סדר:
| מאפיין | הגשה עצמאית | ליווי של מיטב פיננסים ✔️ |
|---|---|---|
| זמן ובירוקרטיה | שעות רבות של איסוף מסמכים, מילוי טפסים מורכבים, המתנה בתורים ושיחות עם פקידי שומה. | אנחנו עושים הכול בשבילכם. אתם חותמים על ייפוי כוח ומקבלים שקט נפשי מלא. |
| מיצוי מלוא הזכויות | סיכוי גבוה מאוד לפספס סעיפים, הטבות וקיזוזים שאינכם מכירים. התוצאה: החזר נמוך יותר. | צוות של רואי חשבון ויועצי מס בוחן כל תיק לעומק כדי למקסם את סכום ההחזר המגיע לכם. |
| סיכון לטעויות | גבוה. טעות בחישוב או במסמך חסר עלולה לגרום לדחיית הבקשה או לעיכובים של חודשים ארוכים. | אפסי. הניסיון שלנו, הכולל החזרים של מעל 60 מיליון ש"ח ללקוחות, מבטיח הגשה מקצועית וחלקה. |
| עלות | חינם לכאורה, אך העלות האמיתית היא הזמן שלכם והכסף שאתם עלולים להפסיד מהחזר חלקי. | תשלום על בסיס הצלחה בלבד. לא קיבלתם החזר – לא שילמתם לנו שקל! |
שאלות נפוצות בנושא החזרי מס שבח
ריכזנו כמה מהשאלות החשובות ביותר שאנו נשאלים על ידי לקוחותינו, כדי לספק לכם בהירות נוספת.
תוך כמה זמן אפשר לבקש החזר מס שבח?
החוק מאפשר להגיש בקשה להחזר מס שבח עד 6 שנים מתום שנת המס שבה שולם המס. לדוגמה, אם מכרתם נכס ושילמתם את המס במהלך שנת 2019, תוכלו להגיש בקשה להחזר עד לסוף שנת 2025. מדובר בחלון הזדמנויות מוגבל, ולכן חשוב לא להתמהמה. ככל שהזמן עובר, קשה יותר לאתר מסמכים והסיכוי לשכוח מהזכאות עולה. אל תחכו לרגע האחרון.
מכרתי דירה בפטור ממס שבח, האם עדיין יכול להיות לי החזר?
זו שאלה מצוינת. ברוב המקרים, אם מכרתם דירת מגורים וקיבלתם פטור מלא מתשלום מס שבח, לא תהיו זכאים להחזר פשוט כי לא שולם מס מלכתחילה. עם זאת, תמיד ישנם מקרים חריגים. למשל, אם שילמתם היטל השבחה גבוה מאוד או אם היו נסיבות מיוחדות אחרות, ייתכן שיש מקום לבדיקה. אצלנו במיטב פיננסים, הבדיקה הראשונית היא בחינם, כך שאין לכם מה להפסיד מלוודא שאתם לא מפספסים משהו.
כמה עולה בדיקת זכאות להחזר מס שבח אצלכם?
אנו מאמינים בשקיפות מלאה ובמודל שמשרת את הלקוח. לכן, בדיקת הזכאות הראשונית אצלנו ב'מיטב פיננסים' היא לגמרי בחינם וללא כל התחייבות. אנו עובדים על בסיס הצלחה בלבד, מה שאומר שהתשלום עבור השירות שלנו נגזר כאחוז מוסכם מראש מסכום ההחזר שתקבלו בפועל מקופת המדינה. במילים פשוטות: לא קיבלתם כסף בחזרה לחשבון הבנק? לא שילמתם לנו אפילו שקל אחד. הסיכון כולו עלינו.
סיכום: אל תשאירו כסף על הרצפה
עסקת מקרקעין היא אחת הפעולות הפיננסיות הגדולות והמשמעותיות ביותר שתבצעו בחייכם. תשלום מס שבח הוא חלק בלתי נפרד ממנה, אך תשלום יתר הוא טעות נפוצה שניתן וצריך לתקן. האפשרויות לקבלת החזר הן רבות ומגוונות – החל מפריסת מס, דרך קיזוז הוצאות ועד קיזוז הפסדים משוק ההון. הדרך להחזר דורשת ידע, מקצועיות והיכרות מעמיקה עם נבכי חוקי המס והבירוקרטיה של רשות המסים.
*6482
עם ניסיון שהוביל להחזרים של מעל 60 מיליון שקלים ללקוחותינו, אנחנו במיטב פיננסים יודעים בדיוק היכן לחפש את הכסף שמגיע לכם. אנו מזמינים אתכם ליצור קשר לבדיקת זכאות ראשונית, חינמית ולא מחייבת. תנו למומחים שלנו לדאוג לשקט שלכם ולוודא שכל שקל שמגיע לכם – יחזור אליכם. בין אם אתם זקוקים למידע על ייעוץ פרישה מותאם אישית או מעוניינים לבדוק את זכאותכם לקבלת החזר מס שבח, פנייה אחת יכולה להיות שווה לכם הרבה מאוד.
